Les banques mondiales intègrent de plus en plus des facteurs environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) dans leurs cadres de gestion des risques, indique Fitch Ratings dans un nouveau rapport. Plus de la moitié des 182 banques qui ont participé à l’enquête ESG de Fitch ont déclaré avoir intégré les considérations ESG «toujours» ou «la plupart du temps» dans la plupart de leurs processus de gestion des risques. L’exception était la tarification des actifs, où seulement 39% des banques considéraient ESG “toujours” ou “la plupart du temps”. Cependant, cette proportion est susceptible d’augmenter si les gouvernements introduisent des incitations financières ou réglementaires pour canaliser les fonds vers des investissements plus respectueux de l’environnement.
Les développements politiques visant à favoriser les objectifs ESG pourraient inciter à la transition vers une économie sobre en carbone, mais les incitations financières à privilégier les actifs durables ou «verts» par rapport aux actifs moins durables restent sous-développés. Le Réseau pour l’écologisation du système financier, qui comprend de nombreuses banques centrales et autorités de surveillance financière, prévoit d’évaluer s’il existe un différentiel de risque entre les actifs «verts» et «non verts». Les régulateurs peuvent trouver difficile de déterminer les exigences prudentielles pour inciter les actifs «verts» sans compromettre la nécessité pour les banques de détenir des capitaux proportionnels au risque lié aux actifs.
Cette enquête, qui couvrait les banques de 49 pays, a révélé que l’accent ESG varie selon la région, les banques d’Asie-Pacifique et d’Afrique étant les plus susceptibles de prendre en compte l’ESG dans leurs cadres de risque, et les banques régionales russes et nord-américaines parmi les moins probables. On s’attend à ce que les banques utilisent davantage les données sur les risques ESG dans leurs cadres de gestion des risques à mesure que la qualité des informations sur la durabilité des entreprises et les risques liés au climat s’améliore, ce qui facilite l’accès à des données fiables et comparables sur les risques ESG.
Le changement climatique figure dans les cadres de risque de la plupart des plus grandes banques (celles dont l’actif total dépasse 500 milliards de dollars), bien qu’elles aient encore du mal à quantifier les impacts financiers potentiels du changement climatique. En revanche, il a été constaté que l’évaluation de l’effet des changements démographiques sur les portefeuilles est plus courante dans les petites et moyennes banques. Cela pourrait refléter leur exposition proportionnellement plus grande aux changements démographiques étant donné leur gamme de produits et leur couverture géographique plus étroites que les grandes banques internationales.
La gouvernance est généralement le facteur ESG le plus influent dans les notations de crédit des banques, mais le risque environnemental et, dans une moindre mesure, le risque social pourraient jouer un rôle croissant à mesure que les gouvernements, les marchés financiers et les régulateurs se concentrent davantage sur eux.
Le rapport “Banks ‘Risk Management Embraces ESG” est disponible sur www.fitchratings.com ou en cliquant sur le lien ci-dessus.
